自贡市财政局
　　各位代表：
　　受市人民政府的委托，现将自贡市2025年预算执行情况和2026年预算草案提请大会审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况
　　2025年，面对严峻复杂形势和多重困难挑战，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚定落实党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府决策部署，坚持稳中求进总基调，扎实落实更加积极的财政政策，全力以赴拼经济搞建设，坚定不移推动高质量发展。各级财政实现收支平衡，全市预算执行情况总体良好。
　　（一）全市财政预算执行情况1.一般公共预算执行情况全市地方一般公共预算收入完成872,496万元，为预算的101.5%，增长2.3%。其中：税收收入402,177万元，为预算的103.6%，增长16.7%；非税收入470,319万元，为预算的99.7%，下降7.5%。加上级补助、上年结转、动用预算稳定调节基金、调入资金、地方政府一般债券转贷收入等，可供安排的收入总量为4,127,107万元。全市一般公共预算支出实现3,175,654万元，为预算的90.5%，增长4.4%；加上解上级支出、安排预算稳定调节基金、偿还地方政府一般债务等，支出总量为3,792,045万元。收入总量减去支出总量后，全市结转下年继续使用335,062万元。
　　2.政府性基金预算执行情况全市政府性基金预算收入完成1,672,082万元（其中：土地出让收入1,578,636万元），为预算的102.9%，增长22.4%；加上级补助、上年结余、调入资金、地方政府专项债券转贷收入等，可供安排的收入总量为3,563,898万元。全市政府性基金预算支出实现2,286,518万元（其中：土地相关支出1,100,368万元），为预算的88.2%，增长5.8%；加调出资金、偿还地方政府专项债务等，支出总量为3,269,358万元。收入总量减去支出总量后，全市结余294,540万元。
　　3.国有资本经营预算执行情况全市国有资本经营预算收入完成33,362万元，为预算的100%，增长596.2%；加上级补助、上年结转，可供安排的收入总量为34,793万元。全市国有资本经营预算支出实现1,565万元，为预算的47.2%，增长7.1%；加补助下级支出、调出资金等，支出总量为33,039万元。收入总量减去支出总量后，全市结转下年继续使用1,754万元。
　　4.社会保险基金预算执行情况全市社会保险基金预算（不含省级以上统筹社会保险基金，下同）收入完成761,609万元，为预算的100%，增长15.2%；加省统筹调剂收入和上年结余收入，可供安排的收入总量为1,691,627万元。全市社会保险基金预算支出实现522,988万元，为预算的100%，增长3.7%；加上解上级支出，支出总量为546,330万元。收入总量减去支出总量后，累计结余1,145,297万元。
　　5.地方政府债务情况2024年末，全市地方政府债务余额8,753,594万元（其中：一般债务2,274,246万元、专项债务6,479,348万元），加2025年新增债务1,858,209万元，减偿还债务454,181万元，2025年末地方政府债务余额10,157,622万元（其中：一般债务2,462,719万元、专项债务7,694,903万元），未超过省政府核定的10,599,019万元债务限额。
　　（二）市级财政预算执行情况1.一般公共预算执行情况市级地方一般公共预算收入完成326,540万元，为预算的99.6%，增长4.3%。其中：税收收入147,015万元，为预算的105.3%，增长12.6%；非税收入179,525万元，为预算的95.4%，下降1.6%。加上级补助、上年结转、调入资金、下级上解收入、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券转贷收入等，可供安排的收入总量为2,502,555万元。市级一般公共预算支出实现1,293,691万元，为预算的87.5%，增长15.1%；加补助下级支出、上解上级支出、安排预算稳定调节基金、偿还地方政府一般债务、转贷各区地方政府一般债券等，支出总量为2,317,984万元。收入总量减去支出总量后，市级结转下年继续使用184,571万元。
　　市级一般公共预算预备费动用情况，年初安排14,000万元，本年动用4,000万元，主要是高新区用于地区政策兑现、增资调资等事项，未动用的10,000万元按规定补充预算稳定调节基金。
　　市级预算稳定调节基金动用情况，2024年末结余52,635万元，减去市十八届人大常委会第二十五次和第三十二次会议累计批准动用52,635万元，加上按规定补充61,798万元后，2025年末余额为61,798万元。
　　2.政府性基金预算执行情况市级政府性基金预算收入完成1,358,744万元（其中：土地出让收入1,289,726万元），为预算的104.4%，增长31.9%；加上级补助、下级上解收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债券转贷收入等，可供安排的收入总量为2,490,790万元。市级政府性基金预算支出实现745,696万元（其中：土地相关支出295,485万元），为预算的90.5%，下降21.5%；加补助下级、调出资金、转贷各区地方政府专项债券、偿还地方政府专项债务等，支出总量为2,412,074万元。收入总量减去支出总量后，市级结余78,716万元。
　　3.国有资本经营预算执行情况市级国有资本经营预算收入完成33,362万元，为预算的100%，增长626.4%；加上级补助、上年结转，可供安排的收入总量为34,296万元。市级国有资本经营预算支出实现1,087万元，为预算的46.6%，增长196.2%；加补助下级支出、调出资金等，支出总量为33,050万元。收入总量减去支出总量后，市级结转下年继续使用1,246万元。
　　4.社会保险基金预算执行情况市级社会保险基金预算（不含省级以上统筹社会保险基金，下同）收入完成761,609万元，为预算的100%，增长15.2%；加省统筹调剂收入和上年结余收入，可供安排的收入总量为1,691,627万元。市级社会保险基金预算支出实现522,988万元，为预算的100%，增长3.7%；加上解上级支出，支出总量为546,330万元。收入总量减去支出总量后，累计结余1,145,297万元。
　　5.地方政府债务情况2024年末，市级地方政府债务余额3,875,187万元（其中：一般债务556,402万元、专项债务3,318,785万元），加2025年新增债务683,677万元，减偿还债务114,244万元，2025年末市级债务余额为4,444,620万元（其中：一般债务660,106万元、专项债务3,784,514万元），未超过省政府核定的4,642,017万元债务限额。
　　以上2025年市级预算执行情况，请予审查批准。需要说明的是，以上全市和市级预算执行情况是根据截至目前的执行情况预计的，在完成决算审查汇总并与财政厅办理结算后将会有所变化，届时再向市人大常委会报告。
　　（三）落实市人大及其常委会预算决议和重点财政工作情况
　　2025年，全市各级各部门围绕市委、市政府决策部署，严格执行预算法及其实施条例、《四川省预算审查监督条例》等有关规定，认真贯彻市十八届人大第五次会议预算决议，着力做好重点领域支出保障，为全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。
　　1.财政收入量质齐升，财政运行稳中向好。更大力度统筹政府资源资产，着力释放经济潜力，财政工作取得新成效，全市地方一般公共预算收入实现87.2亿元，增长2.3%；税收收入40.2亿元，增长16.7%，增幅列全省第2位；支出317.6亿元，增长4.4%。税收管控加力提效。延续实施市区财政高质量发展激励政策，出台投资项目税源管理“6条”，强化精准清欠，印发《自贡市建筑业税收分成实施方案（暂行）》，织密税源管控，实现税收收入大幅增长。财政资源高效统筹。创新实施“五个一批”闲置低效资产资源盘活模式，推动檀木林、南湖体育场馆存量资产，128宗市级行政事业单位闲置资产公开拍卖转让和自贡灯会举办权成功出让，共计实现财政收入9.1亿元。对上争取精准有力。印发财政资金争取指南，制定“揭榜挂帅”激励约束政策，全市争取到位各类上级资金392亿元，增长1.1%。成功争取全省首批蓝天保卫战攻坚赋能行动、省级城市更新行动重点城市等项目纳入中省示范试点范围。过紧日子扎实有力。制定物业管理费、专家评审费、第三方机构绩效评价经费3项管理办法，建立支出标准17项，严格执行新增预算支出管理办法，市本级新增预算审减率7.4%，审减4,600万元；严控一般性支出，全市下降0.6%，其中“三公”经费支出下降9.4%、减少596万元；逗硬预算绩效结果应用，全市收回闲置沉淀资金6.7亿元，统筹用于重点工作、重点项目。
　　2.政策红利持续释放，高质量发展加速成势。持续推动“三减少、三增加”财政支持发展方式转变，充分发挥财政资金引导撬动作用，重大战略任务财政保障有力。打好财政政策“组合拳”提振增长预期。健全“1+N”财政扶持政策体系，兑现财政扶持资金9.1亿元，保障经济回升向好“13条”、工业扩量增效“7条”、生产性服务业“5条”、人工智能“8条”、房地产“18条”等产业扶持政策落地落实。落实减税降费、退税缓费40.2亿元。金融机构存款贷款增长8.5%。用好债券资金促进投资消费。建立“2+N”债券项目全生命周期管理机制，安排项目建设债券资金67.9亿元，支持产业园区、交通水利等99个重点项目建设，拉动社会投资516.2亿元；争取到位“两重”“两新”资金13亿元，供需两端激发消费潜力。用活基金加速新质生产力发展。新设立和扩募合成生物、先进医疗等子基金4支，建成“1支母基金+10支子基金”投资体系，聚焦“4+3”产业投资19个项目、15.8亿元，为工业强市蓄势提速。推进金融多元发力服务实体经济。健全财金互动财政政策，实施“上市服务进企业”行动，撬动金融机构新增直接融资60.1亿元，助力小微企业融资256.6亿元；3家政策性银行对17个重点领域累计投放贷款超411.3亿元；全市政策性农业保险保费总规模1.1亿元，为35.7万户·次农户及新型农业经营主体等提供23.8亿元风险保障。
　　3.坚决筑牢安全底线，风险防控有力有效。坚持统筹发展和安全，强化底线思维，积极稳妥化解重点领域风险。兜牢基层“三保”底线。严格执行“三保”全生命周期管控机制；做好市级帮扶兜底和应急纾困，全年向各区调拨资金180.6亿元，全市未发生“三保”风险事件。坚决维护金融安全。加快推进地方中小银行改革，完成农商行统一法人改革；合力防范打击处置非法金融活动，有效遏制非法集资风险，全市未发生系统性金融风险事件。深化财会监督。开展贯彻落实中央八项规定精神、财经纪律重点问题等专项检查，发现并推动整改问题205个，涉及金额4,123万元；在全省率先制定普惠性惠民殡葬实施办法，乡村振兴、殡葬、养老、医保、校园餐等7个领域突出问题专项整治取得实效。
　　4.聚焦群众急难盼愁，民生福祉全面增进。坚持民生优先，全市民生支出227亿元、占一般公共预算支出比重达71%，28件省级和30件市级民生实事高质量办结。民生保障标准稳步提高。落实育儿补贴、入托补贴、免费学前教育等新增民生政策，提高城乡医保、低保、高中阶段国家助学金等6项民生政策标准；加大财政投入力度，安排困难群众救助资金8.4亿元、增长25%，群众获得感幸福感更加可感可及。就业优先不断夯实。推动稳就业扩大社会保险补贴范围政策，延续实施企业招工补贴政策；安排就创业补助资金1.9亿元，促进就业稳步提升。教育投入体系持续健全。健全教育投入“两个只增不减”动态监管机制，全市一般公共预算教育投入46.7亿元，逐步推行免费学前教育，全面建立义务教育、职业教育、教育综合改革发展等财政支持体系。
　　5.鲜明改革导向，财政管理效能不断提升。坚持系统观念和创新思维，用高质量改革推动财政高质量发展。开展专项领域财税利益分享改革。联合川渝10个市县（区）建立跨区域合作项目财税利益分享机制，调动川南渝西地区跨区域项目落地积极性；制定《市级统一法人农商银行市县（区）财税分享方案》，推动税费依法征收；调整四区土地收入预算编制及缴库方式，壮大区级可用财力。推动财政管理改革创新。制定市级财政性资金管理决策程序规定、预算评审和预算管理办法等7项制度，强化基础管理。开展零基预算改革试点，打破“基数+增长”的预算固化格局，应保必保、重点突出、绩效优先、调控有力的预算安排机制不断健全。支持国资国企改革攻坚。国资国企改革深化提升行动圆满收官，市属国有企业资产总额、利润总额、缴纳税费同比增长7.9%、106.2%、43.6%。
　　（四）2025年全市重点支出情况1.支持扩大内需稳定增长51.1亿元。重点支持有效投资攻坚年行动，成功举办四川低空经济产业链生态大会，推动建设现代农业无人机示范应用基地、加快建设自贡至永川高速公路等项目，成功竣工贡井航空110千伏输变电等项目；支持消费提振年行动，打造“自在盐都·贡享幸福”消费品牌，举办“川超”自贡主场赛事。助力开辟提振消费拉动、扩大有效投资的稳增长新路径。
　　2.支持科技创新引领产业创新34.2亿元。重点支持“工业强市”，推进“4+3”产业“建圈强链”，南岸之芯主体完工，揭牌运行西安交大自贡创新中心。支持优必选机器人应用推广，创成全省首批数据标注基地。支持低空经济产业，壮大无人机及通航集群。深化“两业”融合，落实生产性服务业提升三年行动，建设圆通四川（自贡）智创园、蜀物自贡冷链物流园、中华彩灯产业园等项目。助力厚植科技赋能产业、链式集聚发展的竞争新优势。
　　3.支持深化改革融入“双圈”79.2亿元。重点支持新时代全面深化改革扩大开放城市建设、高新区集成授权改革试点、富顺纳入全省强县扩圈赋能改革试点，县域经济运行质效综合评价居全省第一位。开工建设自贡至泸州港公路三期，加快建设自贡至永川、江津经泸州至宜宾高速公路。举办“自贡彩灯·点亮全球”等国内外主题活动。助力营造渝西协同、联动开放的发展新态势。
　　4.支持城乡融合建设精美城乡86.1亿元。重点支持基础设施提速建设，拓宽改造汇兴路西段、人民路等城市道路，加快实施T3主体工程、西秦会馆历史文化街区、十字口片区等城市更新项目。支持建设“和美共富”精品村，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。向家坝灌区一期一步工程全面通水，基本完工木桥沟水库灌区配套工程，建成全国首个楼栋式肉兔养殖基地。助力构建要素互通、城乡融合的发展新格局。
　　5.支持美丽自贡推进绿色发展78.9亿元。重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，扎实推进第三轮中央环保督察反馈问题整改，入围全省首批蓝天保卫战攻坚赋能行动试点城市，持续推进城市生态修复，建成口袋公园和邮票绿地、美丽街巷。纵深推进水污染防治攻坚，全市10个国省考核断面水质优良率保持100%。助力绘就天蓝水清、低碳环保的生态新画卷。
　　6.支持民生保障繁荣社会事业145.1亿元。重点支持重点群体就业，健全四级公共就业服务体系，实施重点企业用工保障监测。社保参保扩面提质，城乡低保标准“十一连增”。开诊运营市一医院东部院区、市四医院南湖院区。提升“一老一小”服务水平，新建运营老年助餐点和普惠托育机构。建成投用西南自行车运动中心。助力提升民生提质、幸福共享的生活新福祉。
　　7.支持防范风险推动高质量发展71.7亿元。重点支持提升城市本质安全水平，推进安全生产三年攻坚行动。整合“天网”系统实施动火作业数字化监管，加快建设公安大数据综合运用平台二期项目。全面完成“保交房”任务，一楼一策化解“问题楼盘”“风险楼盘”。加快推进地方重点法人金融机构改革、防范化解地方债务风险。助力夯实安全稳定、环境优化的发展新基石。
　　需要说明的是，上述重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
　　各位代表！2025年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，在市委、市政府的坚强领导下，在各级人大、政协监督指导和支持关心下，全市各级财政齐心协力，攻坚克难，财政运行平稳有序。同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题：收入增幅总体放缓，支出强度难以维持，预算绩效不及预期，财经纪律有待加强等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、“十四五”财政工作回顾
　　“十四五”是我市财政发展的重要时期。回顾过去五年，全市各级各部门按照党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府决策部署，完整、准确、全面贯彻新发展理念，经受住了世纪疫情严重冲击，有效应对风险防范等严峻考验，圆满完成财政各项目标任务，开创了全市财政事业发展的新局面。
　　（一）高效率提升财政收入质量。2025年“四本预算”全市收入总量完成802.3亿元，较2021年635.3亿元增长26.3%，“十四五”全市地方一般公共预算收入实现质的突破，从“十三五”末的63.5亿元增长到2025年87.2亿元，年均增长6.5%。全市各级财政强化资产、资源、资金“三资”管理，从2021年11.3亿元增长到2025年29.7亿元，累计增收128亿元。用好用足中省政策，累计到位各类上级资金1,733.4亿元，是同期全市地方一般公共预算收入的4.5倍，较“十三五”增长38.8%，为全市经济社会发展注入强劲动力。
　　（二）高质量推进经济稳中向好。2025年“四本预算”全市支出总量完成718.6亿元，较2021年490.8亿元增长46.4%。全市地方一般公共预算支出保持稳定强度，从“十三五”末的238.7亿元增长到2025年317.6亿元，年均增长5.8%，有力支持经济社会发展。“十四五”全市累计减税降费223.7亿元，切实为企业和社会减负。建立“1+N”财政扶持政策体系，出台稳增长系列政策措施，全市统筹安排财政资金18.1亿元，促进三次产业协调发展。全市统筹专项债券项目资金389.5亿元，推动川南城际铁路、小井沟水利工程、自贡航空产业园、川南新材料基地等265个重大项目建设。创新财政支持发展方式，组建注册资本金100亿元的自贡创发集团、设立总规模50亿元的市级产业引导基金，撬动社会资本支持经济社会发展。
　　（三）高要求兜牢社会民生底线。坚持民生优先，落实“三单列三专项”预算管理机制，全面兜牢“三保”支出底线。建立民生投入稳定增长机制，落实动态调整民生政策标准，全市民生支出累计987亿元，较“十三五”增长34%，占一般公共预算支出比重达70%。全市累计投入232.1亿元，巩固脱贫攻坚成效、支持乡村全面振兴。累计投入219.7亿元，支持教育均衡发展。累计投入212.8亿元，支持完善社会保障体系。累计投入8.9亿元，促进就业稳步提升。
　　（四）高水平深化财税体制改革。认真贯彻落实预算法及其实施条例，推进自规、环保等5大领域财政事权和支出责任划分改革，建立健全支出标准体系，零基预算改革迈出实质性步伐。建立“1+N”政府债务管理体系，全市政府债务风险总体可控。地方重点法人金融机构改革加快推进。强化预算执行动态监控，率先在全省建立市人大预算联网监督平台和“财会监督+巡察”联动机制。国库集中支付制度改革、票据电子化改革等工作走在全省前列，部门决算工作连续21年列全省第一。

三、“十五五”财政规划总体考虑
　　“十五五”时期是基本实现社会主义现代化夯实基础、全面发力的关键时期，也是自贡巩固拓展优势、奋力突破提升的重要窗口期，全市财政系统将坚定贯彻党的二十大和二十届历次全会、省委十二届八次全会、市委十三届十次全会精神，坚决落实中央、省委和市委经济工作会议精神，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，着力构建和完善与现代经济体系相适应的财政金融支持体系。“十五五”期间，全市各年度财政收入增幅与全省增幅保持相当；全市各年度一般公共预算支出增长2%以上，其中民生支出占一般公共预算支出比重保持稳定。重点抓好三点。
　　（一）改革创新财政发展路径研判用好财税改革红利。贯彻党中央实施更加积极的财政政策的决策部署，落实各项中省税收优惠政策。密切跟踪消费税征收环节后移并下划地方、完善地方税直接税体系等税政改革动向，提早做好工作准备，确保税收新政在全市落地实施，实现财政增收。强化对上争取联动，争取更多中省政策、资金、项目投向自贡。强化“三资”财政发展新理念。全面加强财政资源和预算统筹，建立盘活利用“三资”常态化长效机制，实现财政、国企同步高质量发展。全面清理优化市级财政补助政策，提升财政政策支持高质量发展效能。全方位支持新质生产力。优化政府投资方向，树牢“一分钱”意识，统筹用好专项债券、超长期特别国债、中央预算内投资等资金，全力支持未来产业培育、战略性新兴产业壮大、传统产业改造升级，重点支持带动能力强的产业项目。单列部分专项债券额度支持三大产业集群“强链、补链、延链”，带动更多社会资本参与产业发展。
　　（二）防范化解财政运行风险切实兜牢“三保”底线。按照“尽力而为、量力而行”的原则，坚持工资、运转、民生优先保障序列，持续提高民生领域政策标准，更大力度“投资于人”，重点支持高质量就业，织密社会保障网，健全公共卫生服务体系，推动教育资源扩优提质。防范化解地方政府债务风险。坚持在发展中化债、在化债中发展，持续用力防范化解地方政府债务风险。加快构建同高质量发展相适应的政府债务管理长效机制，推动政府举债可持续发展。持续有效化解金融风险。加快推进地方法人金融机构改革，持续推动地方金融组织“减量提质”。坚决防范和持续打击非法金融活动，实现非法集资案件存量清零、增量严控。按“一企一策”原则，充分发挥农担、国担公司增信功能，推动自贡本地企业可持续发展。
　　（三）深化现代财税金融体制改革持续深化财税体制改革。健全“大财政”收入管理格局和“集中财力办大事”支出保障机制。全面深化零基预算改革，健全财政支出标准化体系，硬化预算约束，推进财政科学管理。推进市以下财政事权和支出责任划分改革，统筹研究市县区重大项目建设筹资方案，强化重大战略任务财力保障。健全预算绩效和财会监督联动机制。构建“事前评估、事中监控、事后问效”的“穿透式”监管体系，推进财会监督、预算绩效与预算安排、政策调整挂钩，确保每一分钱花在刀刃上。构建多元金融服务体系。引导金融机构加大对先进制造、科技创新、绿色低碳、惠普小微等重点领域的支持力度，持续推动地方法人金融机构改革。统筹财政金融要素，健全财金互动政策体系，强化直接融资和间接融资服务，构建“一产业一基金”生态集群，提高金融服务全市经济发展效能。

四、2026年财政预算草案
　　2026年是实施“十五五”规划开局之年，科学研判财政收支形势，高质量编制好2026年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
　　（一）2026年财政收支形势分析深刻领会党中央对经济形势的科学判断和总体安排，我国经济长期向好的支撑条件和基本趋势没有变。从国家层面看，中央强调宏观政策要持续发力、适时加力，实施更加积极有为的宏观政策，继续实施更加积极的财政政策，继续实施适度宽松的货币政策，全面深化改革，持续增强发展动力和社会活力。从我省看，随着国家战略腹地建设带来的政策机遇和成渝地区双城经济圈建设持续深入，进一步催生新供给、创造新需求。从我市看，中央和省委赋予自贡“加快建设新时代深化改革扩大开放城市、川南渝西战略性新兴产业集聚区、打造产业发展新高地加快成渝地区中部崛起、建设国际旅游城市”等时代使命，持续激发创新驱动发展新活力，增强全市高质量发展新动能；当前我市受产业体系不优、市场机制不活、协调发展不足等因素影响，制造业、服务业等多元化产业和新兴产业暂未形成规模税源，预计2026年财政收入增速将适度放缓。同时，持续促消费、扩投资、稳就业、保民生、防风险等重点领域刚性支出需要继续加大支出强度。财政“紧平衡”更加凸显，收支矛盾更加严峻。2026年财政将在“积极、稳妥、可持续”的基调下强化统筹、精准发力，与“十五五”目标相协调。（下转04版）