自贡市财政局
　　各位代表：
　　受市人民政府的委托，现将自贡市2024年预算执行情况和2025年预算草案提请大会审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况
　　2024年，面对严峻复杂形势和多重困难挑战，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚定落实党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府决策部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破总基调，聚焦经济建设中心工作和高质量发展首要任务，有效实施一揽子稳经济的政策措施，全力推动全市经济社会稳定发展。各级财政实现收支平衡，全市预算执行情况总体良好。
　　（一）全市财政预算执行情况1. 一般公共预算执行情况全市地方一般公共预算收入完成853,012万元，为预算的103.1%，增长4.8%。其中：税收收入344,740万元，为预算的95.1%，下降2.3%；非税收入508,272万元，为预算的109.3%，增长10.3%。加上级补助、上年结转、动用预算稳定调节基金、调入资金、地方政府一般债券转贷收入等，可供安排的收入总量为3,707,767万元。全市一般公共预算支出实现3,042,681万元，为预算的92.2%，增长2.2%；加上解上级支出、安排预算稳定调节基金、偿还地方政府一般债务等，支出总量为3,450,999万元。收入总量减去支出总量后，全市结转下年继续使用256,768万元。
　　2.政府性基金预算执行情况全市政府性基金预算收入完成1,365,857万元（其中：土地出让收入1,286,988万元），为预算的94.6%，下降1.6%；加上级补助、上年结余、调入资金、地方政府专项债券转贷收入等，可供安排的收入总量为3,299,694万元。全市政府性基金预算支出实现2,161,632万元（其中：土地相关支出977,355万元），为预算的88.9%，增长1.7%；加调出资金、偿还地方政府专项债务等，支出总量为3,029,158万元。收入总量减去支出总量后，全市结余270,536万元。
　　3.国有资本经营预算执行情况全市国有资本经营预算收入完成4,793万元，为预算的97.6%，增长1.1%；加上级补助、上年结转，可供安排的收入总量为7,040万元。全市国有资本经营预算支出实现1,461万元，为预算的69.6%，下降21.3%；加补助下级支出、调出资金等，支出总量为6,401万元。收入总量减去支出总量后，全市结转下年继续使用639万元。
　　4.社会保险基金预算执行情况全市社会保险基金预算（不含省级以上统筹社会保险基金，下同）收入完成654,959万元，为预算的100%，增长9.6%；加上级补助和上年结余收入，可供安排的收入总量为1,414,823万元。全市社会保险基金预算支出实现514,460万元，为预算的100%，增长13.7%；加上解上级支出，支出总量为536,585万元。收入总量减去支出总量后，累计结余878,238万元。
　　5.地方政府债务情况2023年末，全市地方政府债务余额7,376,193万元（其中：一般债务2,128,466万元、专项债务5,247,727万元），加2024年新增债务1,874,303万元，减偿还债务496,902万元，2024年末地方政府债务余额8,753,594万元（其中：一般债务2,274,246万元、专项债务6,479,348万元），未超过省政府核定的9,542,590万元债务限额。
　　（二）市级财政预算执行情况1. 一般公共预算执行情况市级地方一般公共预算收入完成313,081万元，为预算的100.8%，下降0.5%。其中：税收收入130,565万元，为预算的102.3%，下降7.8%；非税收入182,516万元，为预算的99.8%，增长5.6%。加上级补助、上年结转、调入资金、下级上解收入、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券转贷收入等，可供安排的收入总量为2,232,818万元。市级一般公共预算支出实现1,123,832万元，为预算的91.5%，下降2.6%；加补助下级支出、上解上级支出、安排预算稳定调节基金、偿还地方政府一般债务、转贷各区地方政府一般债券等，支出总量为2,129,246万元。收入总量减去支出总量后，市级结转下年继续使用103,572万元。
　　市级一般公共预算预备费动用情况，年初安排13,900万元，本年动用3,900万元，主要是高新区用于地区安全维稳、增资调资等事项，未动用10,000万元按规定补充预算稳定调节基金。
　　市级预算稳定调节基金动用情况，2023年末结余52,754万元，减去市十八届人大常委会第二十五次会议批准动用52,754万元，加上按规定补充53,029万元后，2024年末余额为53,029万元。
　　2.政府性基金预算执行情况市级政府性基金预算收入完成1,030,094万元（其中：土地出让收入975,833万元），为预算的94.1%，下降5.5%；加上级补助、下级上解收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债券转贷收入等，可供安排的收入总量为2,439,439万元。市级政府性基金预算支出实现949,838万元（其中：土地相关支出371,626万元），为预算的92.3%，下降12%；加补助下级、调出资金、转贷各区地方政府专项债券、偿还地方政府专项债务等，支出总量为2,360,348万元。收入总量减去支出总量后，市级结余79,091万元。
　　3.国有资本经营预算执行情况市级国有资本经营预算收入完成4,594万元，为预算的100%，增长0.5%；加上级补助、上年结转，可供安排的收入总量为5,964万元。市级国有资本经营预算支出实现367万元，为预算的56.5%，下降47.4%；加补助下级支出、调出资金等，支出总量为5,682万元。收入总量减去支出总量后，市级结转下年继续使用282万元。
　　4.社会保险基金预算执行情况市级社会保险基金预算（不含省级以上统筹社会保险基金，下同）收入完成654,959万元，为预算的100%，增长9.6%；加上级补助和上年结余收入，可供安排的收入总量为1,414,823万元。市级社会保险基金预算支出实现514,460万元，为预算的100%，增长13.7%；加上解上级支出，支出总量为536,585万元。收入总量减去支出总量后，累计结余878,238万元。
　　5.地方政府债务情况2023年末，市级地方政府债务余额3,261,645万元（其中：一般债务533,900万元、专项债务2,727,745万元），加2024年新增债务852,409万元，减偿还债务238,867万元，2024年末市级债务余额为3,875,187万元（其中：一般债务556,402万元、专项债务3,318,785万元），未超过省政府核定的4,244,246万元债务限额。
　　以上2024年市级预算执行情况，请予审查批准。需要说明的是，以上全市和市级预算执行情况是根据截至目前的执行情况预计的，在完成决算审查汇总并与财政厅办理结算后将会有所变化，届时再向市人大常委会报告。
　　（三）落实市人大及其常委会预算决议和重点财政工作情况
　　2024年，全市各级各部门围绕市委、市政府决策部署，严格执行预算法及其实施条例、《四川省预算审查监督条例》等有关规定，认真贯彻市十八届人大第四次会议预算决议，进一步加强财政统筹管理，优化资源配置，着力做好重点领域支出保障，为全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。
　　1. 开源节流双向发力，力促财政运行稳中有进。
　　坚持增收节支不动摇，实时跟踪分析财政经济形势，研究应对措施，全市地方一般公共预算收入突破85亿元，保持正增长；支出突破300亿元，有力支持经济社会发展。多措并举抓好财政收入。坚持“财税+部门+区县”联动，实行重点税源台账管理，确保财政收入应收尽收。实施财政高质量发展激励政策，突出税收贡献激励，区县收入质和量实现新突破；创新推出土地收益分享激励，培植壮大区县财源。在全省率先开展国有资产资源“起底式”清查，完善分类分级资产资源台账，增加财政收入5.3亿元。完善国有资本收益收缴办法，收缴比例提高到30%。持续加大对上争取。制定财政政策资金争取指南，实施对上争取考核激励，全市争取到位各类上级资金388.2亿元，增长11.4%。其中：政府债券资金187.4亿元，增长3.9%。成功纳入国家城中村改造首批扩围城市、高新区获批全省“两区”11建设政策支持。厉行节约过紧日子。完善《市本级财政新增预算支出管理办法》、制定市级部门单位习惯过紧日子“十一条”措施，建立健全体检费、公务活动用餐费等15项支出标准，从严从紧控制新增预算和一般性支出，市本级新增预算审减率17%，审减4,623万元；全市“三公”经费支出下降15%，减少1,000万元。开展“预算执行+绩效目标”双监控，全市调整低效无效资金1.6亿元。坚持“三项清理”，全市收回闲置沉淀资金8.5亿元统筹使用。
　　2.突出重点精准施策，推动经济持续企稳向好。
　　坚持“三减少、三增加”财政支持发展方式，推进政府统筹、跨域协同、投向整合、资金集中，不断强化重大战略任务财力保障。统筹实施稳增长财政政策。释放财税政策红利，落实减税降费及退税缓费35亿元。健全“1+N”财政扶持政策体系，兑现服务业高质量发展“7条”、传统优势产业高质量发展“10条”、钠电产业发展“22条”、氢能装备制造产业发展“13条”、数据标注产业发展“12条”、扩大利用外资“8条”等财政扶持资金5.2亿元，推出经济回升向好“13条”、低空经济高质量发展“13条”、稳定房地产“18条”、建筑业发展“21条”、新能源汽车促销“20条”、酒店行业高质量发展“8条”等政策“组合拳”，助力促投资、扩内需、稳外贸、降成本。用好债券资金支持有效投资。安排债券项目建设资金76.9亿元，有力推动产业园区、教育医疗、交通水利等事关全市经济社会发展的重点项目建设。落实增量财政政策释放内生动力。累计争取到位增发国债资金11.5亿元、超长期特别国债资金9.4亿元，重点支持“两重”“两新”等项目建设，引导社会资本投资事关国家安全和发展大局的重点领域。支持市级产业引导基金招大引强。加大财政投入，创发集团经济支撑作用显现，组建产业转型升级研究院，推动形成“政府引导基金+国资（国企）基金+市场化基金”的市区联动发展格局，设立产业引导子基金10支，总规模近68亿元，实现对沃兰特航空eVTOL项目、九识智能西南总部及生产基地项目等9个优质项目招引和投资7.4亿元。探索实施“拨改投”发展新路。在全省率先制定财政专项资金“拨改投”改革实施意见和实施办法，“股权财政”迈出坚实步伐。在全省市州中率先建立市级中试研发公司，支持科技成果转化和运用。更大力度推进财金互动。建立融资协调机制，开展融资对接活动90次，为418家企业及项目促成意向融资110亿元。实施“上市服务进企业”行动，新增直接融资额51.2亿元。稳步推进政策性农业保险工作，全市保费总规模1亿元，为40.3万户·次农户及新型农业经营主体等提供20.9亿元风险保障。建立小微企业融资协调机制，助力小微企业获授信58亿元，放款50.5亿元。
　　3.紧盯短板倾力保障，推动民生福祉落实落细。
　　坚持民生优先，全市民生支出204.3亿元、占一般公共预算支出比重达67.2%，市区（县）基本民生全面保障到位，27件省级和30件市级民生实事高质量办结。动态调整民生政策标准。坚持尽力而为、量力而行，有序落实2024年民生政策动态调整计划，提高城乡居民基础养老金、城乡低保、基本公共卫生服务补助、重度残疾人护理补贴、高等教育阶段和高中阶段国家奖助学金等民生政策标准，群众获得感幸福感更加可感可及。优化就业支持政策。优化就业资金支持方向和分配方式，安排就创业补助资金1.63亿元，促进就业稳步提升。完善乡村公益性岗位相关待遇标准、灵活就业人员社保补贴标准等政策，延续实施企业招工补贴政策、社保费阶段性降费政策，进一步降低企业用工成本。支持教育均衡协调发展。健全“两个只增不减”动态监管机制，全市一般公共预算教育投入45.8亿元，增长2.5%。安排3.3亿元教育资助资金，用于“三免一补”、校舍维修、农村留守儿童之家建设等。改革完善公办职业教育差异化生均拨款制度，提升职业教育吸引力和培养质量。完善多层次社会保障体系。持续落实企业职工基本养老保险全国统筹制度，推进实施基本医疗保险调剂金模式省级统筹。加大财政投入力度，安排困难群众救助资金8亿元，增长10%，连续十年动态提高城乡居民最低生活和特困人员基本生活保障标准。
　　4.守正创新深化改革，财政管理基础更加规范。
　　坚持系统观念、底线思维和创新思维，用改革办法推动财政事业发展。筑牢“三保”底线。严格执行基层“三保”全生命周期管控机制，动态监测区县库款运行，做好市级帮扶兜底和应急纾困，全年向各区调拨资金107.3亿元，全市未发生“三保”风险事件。防范债务金融风险。按时足额兑付到期本息74.7亿元，坚决兜牢债务风险底线。推进重点地方法人金融机构改革工作，全面完成地方法人金融机构股权改革，实现国有绝对控股，完成经营管理团队优化调整。推动开展防范非法集资“清源”行动和打击非法集资专项行动，全力防范和处置非法集资风险。严格财会监督。在全省率先建立“财会监督+巡察”联动机制，落实“三管三必须”要求，开展过紧日子、基层“三保”、增发国债资金等7个重点领域的财会监督检查，发现问题470个、涉及金额4,600万元。抓好整治群众身边不正之风和腐败问题，制定政策性农业保险保费补贴资金管理办法、中小学校食堂财务管理办法、绿色惠民殡葬补贴直接减免办法，突出问题专项整治取得实效。
　　（四）2024年全市主要财税政策落实和重点支出情况
　　1.落实减税降费及退税缓费政策35亿元。全面落实先进制造业企业增值税加计抵减、研发费用加计扣除、增值税留抵退税等减税降费及退税缓费政策，帮助市场主体减负担稳预期，实体经济科技创新和投资能力明显增强，助力新业态、新赛道等新质生产力逐渐成势成效。
　　2.支持“4+3”产业体系建设21.4亿元。重点支持节能环保、新能源、新材料、无人机及通航等主导产业集群发展，沃兰特、中化蓝天、珈钠能源等项目顺利推进。支持传统制造业企业“智改数转”，东方锅炉、川润股份、大西洋集团、自贡硬质合金等龙头企业创新发展。支持人工智能、电子信息、大健康等潜在优势产业加快发展，九识智能无人物流车、优必选机器人等项目成功引进，“自贡造”百度车道级导航地图广泛用于头部车企，创成全省首批人工智能创新发展试验区，助力产业升级新高地。
　　3.支持扩大投资和消费19.6亿元。重点支持成飞自贡无人机产业基地、中化蓝天四川基地、自贡至泸州港公路、自贡至永川高速公路等省、市重点项目建设。支持釜溪河盐文化历史长廊提速建设、传统彩灯智展升级、恐龙文旅核心区加快建设，支持“自在盐都·贡享幸福”“夜游釜溪”等系列消费促进活动，实施新能源汽车、家电和大宗消费补贴，助力投资消费新浪潮。
　　4.支持全面深化改革扩大开放18亿元。重点支持国有企业改革提升行动，组建和参与产业引导子基金。支持高新区集成授权、富顺县域内城乡融合发展、公立医院高质量发展等改革试点。支持深度融入成渝双圈，建设西部科学城自贡科技园、川南渝西科技成果转化中试基地，支持开通自贡-梁平、自贡-西昌通航短途运输航线，自贡至莫斯科中欧班列首发，助力改革发展新突破。
　　5.支持城乡融合发展28.5亿元。重点支持建设迎宾大道跨线桥、向家坝灌区一期工程、城乡供水、农村公路改造等重大基础设施项目。支持城镇燃气管网改造、老旧小区改造、口袋公园和邮票绿地建设，实施文物建筑保护修缮。持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持天府良田建设攻坚提质行动、和美乡村建设，打造肉兔特色产业品牌，助力城乡发展新动力。
　　6.支持民生事业发展68.8亿元。重点支持保障困难群众基本生活，加大城乡居民基本养老、基本医疗保险财政投入，落实就业优先战略，强化“一老一小”服务保障。支持新（改扩）建学校、幼儿园、盐都全民健身中心等公共服务设施建设。推进公立医院改革与高质量发展，建设紧密型城市医疗集团和县域医共体，助力公共服务新面貌。
　　7.支持绿色低碳转型发展32.5亿元。重点支持打好蓝天碧水净土保卫战，全力做好第三轮中央生态环境保护督察迎检，抓好生态系统保护和修复工作。支持釜溪河流域水环境质量巩固提升三年行动，支持中心城区雨污分流改造、生活污水治理“千村示范工程”建设，推进工业危险废物处置及资源化改造，助力生态环境新形象。
　　8.支持防范化解重点领域风险58.3亿元。重点支持安全生产和消防安全隐患排查整治、自然灾害应急能力提升工程建设。“一楼一策”有效化解“问题楼盘”“风险楼盘”风险。支持化解金融风险、地方债务风险。支持推进“智慧龙都”公安大数据综合应用平台建设，助力平安自贡新篇章。
　　需要说明的是，上述重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
　　各位代表！2024年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，在市委、市政府的坚强领导下，在各级人大、政协监督指导和支持关心下，全市财政系统承压前行，攻坚克难，财政运行稳中有进。同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题：财政收入结构不优，政府支出责任兑现压力加大，部门预算绩效理念尚未树牢，财政资金使用管理有待加强等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2025年财政预算草案
　　2025年是“十四五”规划收官之年，也是谋划“十五五”规划的关键之年，做好财政工作意义重大。
　　（一）2025年财政收支形势分析深刻领会党中央对经济形势的科学判断和总体安排，我国经济长期向好的基本趋势没有变。从宏观政策看，中央继续实施“一揽子”增量政策和更加积极的财政政策，安排更大规模政府债券，增加对地方转移支付等宏观调控“组合拳”政策，将持续激发全社会内生动力和创新活力。从我省看，随着国家战略腹地建设带来的政策机遇和四川深入实施成渝地区双城经济圈建设，以及获批专项债项目“自审自发”全国试点省份，将进一步催生新供给、创造新需求。从我市看，市委全会作出“以发展新质生产力为重要着力点扎实推进高质量发展”“加快建设新时代深化改革扩大开放城市”等决策部署，将集中资源力量培育新的增长点，进一步推进“4+3”产业体系快速发展，持续增强全市发展后劲；当前，我市正处于结构调整、动能转换、发展转型的关键时期，新增产能大部分还处于建设期（未投产），加之，有效需求不足，房地产市场复苏尚不明朗以及继续落实减税降费政策等因素影响，预计2025年财政收入增速将适度放缓。与此同时，全面兜牢“三保”，持续加大民生投入，持续支持高质量发展，持续防范化解风险等，需要继续加大支出强度，财政收支矛盾依然突出。2025年财政将在“更加积极”的基调下主动调整、精准发力。
　　（二）2025年财政工作思路坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，认真落实中央经济工作会议和省委经济工作会议、市委经济工作会议部署要求，认真领会全国、全省财政工作会议精神，聚焦经济建设中心工作和高质量发展首要任务，围绕深入实施市委“融圈强极”“工业强市”“文旅兴市”“城乡融合”四个战略，加快建设“两市两城”，坚持稳中求进、以进促稳总基调，落实更加积极的财政政策，加强财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解债务风险和金融风险，着力扩内需、促发展、惠民生、保安全，提高资金使用效益和政策效能，推动经济持续回升向好，为奋力谱写中国式现代化自贡新篇章提供有力保障。
　　（三）2025年预算编制原则2025年预算编制和财政工作遵循：科学合理编制财政收入预期，保持必要支出强度，确保财政运行稳健、可持续。一是坚持刚性支出保足。优先保障工资、社保、政府债务还本付息等刚性支出和科技、教育等重点领域，合理保障部门正常履职必需支出。二是坚持发展资金统筹。打好政策“组合拳”，优化支出结构，强化精准投放，更加注重民生、消费和产业发展。三是坚持“绩效+监督”联动。以预算绩效、财会监督为抓手，深化零基预算改革，强化预算约束，提升财政治理效能。
　　（四）全市财政预算草案1. 一般公共预算草案全市地方一般公共预算收入预算安排为875,500万元，增长3%，其中：税收收入348,500万元、非税收入527,000万元。加上级补助、调入资金、上年结转、动用预算稳定调节基金等，收入预算总量为2,611,540万元。按照收支平衡原则，全市一般公共预算支出预算总量相应安排为2,611,540万元，其中：一般公共预算支出（地方级）2,411,831万元，上解上级支出177,221万元，地方政府一般债务还本支出22,488万元。
　　2.政府性基金预算草案全市政府性基金预算收入预算安排为926,560万元，下降3.2%；加上年结余、调入资金等，收入预算总量为1,241,033万元。按照以收定支和收支平衡原则，全市政府性基金预算支出预算总量相应安排为1,241,033万元，其中：政府性基金预算支出（地方级）826,658万元，调出资金301,401万元，地方政府专项债务还本支出112,974万元。
　　3.国有资本经营预算草案全市国有资本经营预算收入预算安排为4,100万元，下降5.5%；加上级补助、上年结转等，收入预算总量为5,495万元。按照收支平衡原则，全市国有资本经营预算支出预算总量安排为5,495万元，其中：国有资本经营预算支出（地方级）3,335万元，调出资金2,160万元。
　　4.社会保险基金预算草案全市社会保险基金预算收入预算安排为674,995万元，增长12.9%；加上年结余、上级补助等，收入预算总量为1,437,486万元。全市社会保险基金预算支出预算总量安排为545,176万元，其中：社会保险基金预算支出（地方级）521,834万元，上解上级支出23,342万元。累计结余892,310万元。
　　以上全市2025年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案是根据2024年全市预算执行情况和2025年财政收支政策代编的预算，待各区县人代会审查批准结束后，再将汇总情况报市人大常委会备案。
　　（五）市级财政预算草案1. 一般公共预算草案市级地方一般公共预算收入预算安排为319,152万元，增长3.2%，其中：税收收入133,593万元、非税收入185,559万元。加上级补助、调入资金、动用预算稳定调节基金、下级上解收入和上年结转等，收入预算总量为1,453,152万元。按照收支平衡原则，市级一般公共预算支出预算总量相应安排为1,453,152万元，其中：一般公共预算支出（地方级）1,015,879万元，补助下级369,801万元，上解上级支出59,713万元，地方政府一般债务还本支出7,759万元。
　　2.政府性基金预算草案市级政府性基金预算收入预算安排为573,008万元，下降8%；加上级补助、上年结余、调入资金等，收入预算总量为695,960万元。按照以收定支和收支平衡原则，市级政府性基金预算支出预算总量相应安排为695,960万元，其中：政府性基金预算支出（地方级）361,449万元，补助下级支出189,363万元，调出资金138,101万元，地方政府专项债务还本支出7,047万元。
　　3.国有资本经营预算草案市级国有资本经营预算收入预算安排为4,100万元，增长2%；加上级补助、上年结转等，收入预算总量为5,035万元。按照收支平衡原则，市级国有资本经营预算支出预算总量安排为5,035万元，其中：国有资本经营预算支出（地方级）2,385万元，调出资金2,160万元、补助下级支出490万元。（下转04版）